Time dependant tax (TDT) en SAP Public Cloud

Introducción: el reto de los cambios fiscales en SAP

La gestión de impuestos en SAP es un aspecto clave para garantizar una facturación correcta y el cumplimiento de la normativa fiscal.
Dentro de esta gestión, uno de los elementos más relevantes es el indicador de impuestos, junto con los porcentajes de IVA asociados, que permiten cubrir los distintos escenarios de negocio.

El problema surge cuando las tasas impositivas cambian. En muchos casos, estos ajustes deben realizarse manualmente, lo que puede provocar retrasos, errores y riesgos de incumplimiento fiscal.

El problema: cambios en los tipos impositivos y riesgos operativos

Las legislaciones fiscales de muchos países actualizan periódicamente los tipos impositivos.
Si el sistema SAP no está preparado con antelación, los procesos de facturación pueden reflejar porcentajes incorrectos, generando:

• Riesgos de incumplimiento normativo

• Ajustes contables posteriores

• Inconsistencias en informes y datos históricos

Imagina que una nueva normativa fiscal entra en vigor el próximo año. Si tu sistema no está preparado, podrías estar facturando con un porcentaje incorrecto desde el primer día.

Limitaciones en versiones anteriores de SAP

En versiones anteriores de SAP, los cambios en los tipos impositivos se realizaban “sobre la marcha”, modificando el indicador de impuestos existente.
Esta práctica no está recomendada por SAP (véase la nota SAP 2934984 – Procedure for changing VAT rates), ya que dificulta el mantenimiento del histórico y genera inconsistencias en tablas e informes.

La alternativa recomendada —y todavía válida para sistemas que no son Public Cloud— es la creación de nuevos indicadores de impuestos, lo que introduce nuevas problemáticas para el negocio:

• Limitación técnica, ya que los indicadores tienen solo dos caracteres.

• Riesgo operativo, al obligar a los usuarios a cambiar hábitos de contabilización (por ejemplo, pasar del indicador XX al YY para el mismo 21 % de IVA).

• Mayor probabilidad de errores en la contabilización.

La solución en SAP Public Cloud: Time-Dependent Tax (TDT)

SAP Public Cloud resuelve esta problemática mediante la funcionalidad Time-Dependent Tax (TDT).
Esta capacidad permite asignar fechas de validez a los indicadores de impuestos, sin necesidad de crear nuevos códigos.

Con TDT es posible:

• Mantener la tasa impositiva actual sin interrupciones.

• Programar automáticamente cambios futuros.

• Conservar un historial completo de los tipos impositivos por indicador.

• Evitar la proliferación de nuevos indicadores de impuestos.

¿Cómo funciona el TDT en SAP Public Cloud?

La lógica es sencilla: un mismo indicador de impuestos puede tener distintos porcentajes según el periodo de validez.

Ejemplo práctico

Supongamos un indicador de impuestos con un 6,5 % de IVA vigente de forma indefinida.
A partir del 01/01/Año 3, la legislación cambia y el tipo pasa a ser del 7 %.

En SAP Public Cloud se configuraría así:

De esta forma:

• Se conserva el histórico del tipo anterior.

• Se programa el nuevo porcentaje con antelación.

• El sistema aplica automáticamente el tipo correcto según la fecha de la factura.

Beneficios clave para negocio y finanzas

• Cumplimiento fiscal asegurado, incluso ante cambios legislativos futuros.

• Histórico completo de tipos impositivos sin perder trazabilidad.

• Mayor eficiencia en los procesos de facturación y contabilidad.

• Reducción de errores y ajustes manuales de última hora.

Conclusión: anticiparse a los cambios fiscales con SAP Public Cloud

Con SAP Public Cloud, adelantarse a los cambios fiscales es sencillo y eficiente.
La gestión de indicadores de impuestos con fechas de validez permite olvidarse de ajustes manuales, reducir riesgos y garantizar el cumplimiento normativo desde el primer día.

Si necesitas más información sobre esta funcionalidad u otras capacidades de SAP Public Cloud, nuestros expertos en fiscalidad SAP en T4S pueden ayudarte a encontrar la mejor solución para tu negocio.